Impuesto a corto plazo o impuesto a largo plazo sobre los fondos de inversión no destinados a la jubilación

Question

He estado contribuyendo a una cuenta de fondos de inversión (no de jubilación) cada mes. Como se trata de una cuenta no destinada a la jubilación, puedo retirar los fondos cuando quiera. Quiero preguntar si si saco parte de los fondos dentro de un año, ¿se producirá una ganancia de capital a corto plazo o a largo plazo? Mi principal confusión es que cada mes aporto una cantidad, por lo que si saco el dinero, ¿se utilizará primero la aportación/los fondos iniciales e incurrirá en plusvalías a largo plazo o se utilizarán los últimos fondos e incurrirá en plusvalías a corto plazo?

Estoy en Estados Unidos.

Answer 1

Si su corredor hace un seguimiento de los lotes individuales de este fondo de inversión, debería poder identificar el lote específico que desea liquidar y, dependiendo de cuándo abrió la posición, sabrá si se trata de una posición a corto o a largo plazo.

También puede utilizar el método de la "media" (Ver Pub. 550 ), para acciones idénticas adquiridas a lo largo del tiempo. Seguiría siendo necesario separar las posiciones cortas y largas (y las posiciones DRIP, véase el pub), pero no sería necesario identificar cada posición por separado en el momento del reembolso.