Si yo contribuyera, digamos $4000 of after-tax money to my ROTH IRA early in 2021 and withdrew $ Si el dinero que se paga es de 3.000 euros a finales de año, ¿tengo razón al pensar que no se trata de un ingreso imponible y que no tengo que declararlo en mi declaración de la renta?
He encontrado múltiples fuentes que afirman algo así como " Siempre podrá retirar las aportaciones originales de su cuenta IRA Roth libres de impuestos. "
Suponiendo que no se trate de una corrección de excesos de comilla, que se gestiona de otra manera, pero que no has dicho, tus números no lo sugieren, y si fuera así debería haber incluido las ganancias asignables:
Sí, la distribución (normal) desde el Roth de cantidades hasta sus contribuciones (tratadas como tomadas primero), en cualquier momento (incluso antes de los 59,5 años o la excepción, o antes de 5 años) no está sujeta a impuestos. Sin embargo, si es temprano y por lo tanto "no calificado" usted hacer tienen que informe en el formulario 8606 parte III para demostrar su no tributación; véase la instrucciones aquí (también descargable en PDF, suba un nivel en la parte superior de la página o en https://www.irs.gov/forms-instructions donde también está disponible el formulario).
Los importes convertidos desde una cuenta IRA tradicional o reintegrados desde un plan de empresa tradicional (no Roth), que estaban sujetos al impuesto normal en el momento de la conversión o reinversión, también son distribuibles sin el impuesto normal, pero se contabilizan por separado en el 8606, porque si son anticipados y dentro de los 5 años siguientes a la conversión/reinversión son sujeto al impuesto adicional del 10%, véase pub 590-B en Impuesto Adicional sobre Distribuciones Anticipadas y su vínculo con Apéndice C .
La retirada de su importe original está siempre exenta de impuestos y multas. Sin embargo, según este artículo del IRS es posible que tenga que rellenar el formulario 1040 aunque sus distribuciones no se sumarán a su renta imponible.
Según este artículo de Schwab -
Este Artículo de Investopedia da alguna información adicional respecto a las ganancias (que me doy cuenta que es información redundante para tu pregunta), particularmente esta sección (puede que no esté claro en el artículo pero lo que quieren decir con han mantenido sus cuentas durante al menos cinco años en realidad significa el importe que se retira fue aportado hace cinco años o antes ) -
Los mayores de 59½ años que hayan mantenido sus cuentas durante al menos cinco años pueden retirar las aportaciones y los beneficios sin impuestos ni penalizaciones. Hay excepciones especiales para los que tienen menos de 59½ años o no cumplen la regla de los cinco años si hacen retiros para la compra de una primera vivienda, gastos universitarios u otras situaciones.
Ese mismo artículo de Investopedia dice lo siguiente: "Los titulares de cuentas siempre pueden retirar el dinero que aportan sin incurrir en impuestos ni penalizaciones". Para mí esto significa que puedo retirar mis aportaciones libres de impuestos aunque tenga menos de 59 años y medio... ¿correcto?
Así que, en el software de H&R Block introduje el 1099-R que recibí de Fidelity por el retiro de mi ROTH IRA. El código de distribución fue J, que es un retiro anticipado. Esto redujo significativamente la cantidad de mi declaración porque los impuestos y la multa fueron evaluados.
Sin embargo, por consejo aquí busqué el formulario 8606 y encontré esto:
Opté por pasar por la Entrevista y en un momento dado había una pregunta sobre cuánto dinero había aportado a mi ROTH IRA desde que se abrió, excluyendo las reinversiones, y después de introducir la cantidad que era mayor que el reparto el importe de mi declaración se modificaba a lo que era antes de introducir el 1099-R.
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