Cuando una acción mantenida en una IRA sufre un descenso, ¿es un buen momento para pasar ese activo a una Roth IRA?

Question

Tengo algunos fondos IRA tradicionales invertidos en QuantumScape, y ha bajado bastante desde la compra inicial. Quiero seguir teniendo algunas participaciones en la empresa. ¿Sería un buen momento para trasladar estas acciones a mi cuenta IRA tradicional?

La pregunta presupone que no perderá mucho más valor. Mi pregunta se refiere principalmente a las implicaciones fiscales si se mueve ahora frente a cuando sea más alto.

Además, me gustaría entender por qué pago impuestos. Sólo pagaría impuestos sobre un aumento de valor, ¿correcto? Así que como he perdido dinero en QuantumScape, podría mover otra acción que haya ganado dinero de tal manera que se compensen aproximadamente, y los impuestos se minimizarían, ¿correcto?

Answer 1

Todas las transacciones dentro de la cuenta IRA no tienen relevancia fiscal. Puedes comprar y vender todo lo que quieras, nunca deberás impuestos (y nunca tendrás deducciones).

Los impuestos sólo se aplican cuando el dinero se mueve fuera de la IRA, ya sea en la Roth o en su bolsillo. En ese momento, la totalidad del importe se considera renta imponible.

Sí, es una buena idea convertir a Roth en un precio bajo - puede ser difícil adivinar el día más bajo, pero puedes intentar calcular el tiempo, y es una ventaja si lo consigues.
Siempre lo hago; cuando hay algunos días malos seguidos, convierto algunas acciones.

Answer 2

Sólo pagaría impuestos por un aumento de valor, ¿correcto?

Pagará impuestos (y posiblemente sanciones) por el dinero que saque de la cuenta IRA.

Tenga en cuenta que, normalmente, no puede mover "acciones" entre cuentas IRA, sino sólo efectivo. Conseguirías el mismo efecto vendiendo las acciones en tu IRA, haciendo una transferencia (o simplemente contribuyendo) en esa cantidad a tu Roth, y luego comprando las acciones en la Roth. Seguirías pagando impuestos por la cantidad que reinviertes, independientemente de que se financie con una ganancia o una pérdida en la cuenta.