Cómo elegir entre la IRA Roth y la IRA tradicional

Question

Llevo varios años aportando a la Roth IRA. En este momento mis ingresos han aumentado, por lo que ya no puedo contribuir a la Roth IRA, a menos que utilice la puerta trasera. Actualmente, mi tipo impositivo es del 24%. Ya estoy aportando mensualmente a la IRA tradicional para este año.

¿Debo convertir mi IRA tradicional en Roth IRA? Si es así, ¿cuándo debo hacerlo, ya que estoy contribuyendo mensualmente? Si mis ingresos son menores en el momento de la jubilación, ¿sigue teniendo sentido convertir la cuenta tradicional en una cuenta Roth por la puerta trasera?

ACTUALIZACIÓN: Si convierto mi saldo total de la IRA tradicional a la Roth IRA, entonces tendré que pagar impuestos sobre las ganancias (ya que esto NO es antes de impuestos). En este punto, ¿qué pasará con la cuenta IRA tradicional? ¿Puedo seguir aportando mensualmente a la IRA tradicional y luego convertirla a finales de año?

OTRA PREGUNTA: He contribuido a IRA tradicional $ 6000 máximo (NO antes de impuestos). Si convierto la IRA tradicional a ROTH entonces todavía tengo que llenar el formulario 8606.

PREGUNTA 4: Esta es mi situación. Tengo los siguientes tipos de cuenta.

Reinversión de la cuenta IRA - $100K (Not paid taxes) Traditional IRA - $ 6K (impuestos pagados) Roth IRA - $10K (impuestos pagados)

Según el texto "Cuando el IRS determina sus impuestos de conversión de Roth IRA por la puerta trasera, considerarán todas sus cuentas IRA actuales como una sola entidad. Esto se conoce como la regla de agregación - ninguna IRA está sola; en cambio, las IRA se consideran en conjunto".

¿Significa eso que si convierto mi cuenta IRA tradicional a Roth IRA, se aplicará la regla de prorrateo ya que tengo otra IRA (Roll Over IRA)? Si eso ocurre, acabaré pagando más impuestos.

Answer 1

Sí, debe reinvertir su IRA tradicional en una Roth IRA.

Si ya no puede contribuir a una IRA Roth, eso significa que tampoco puede deducir las contribuciones a una IRA tradicional (si usted o su cónyuge están cubiertos por un 401(k) en el trabajo). Por lo tanto, tiene dos opciones: dejar que sus aportaciones crezcan en su IRA tradicional con impuestos diferidos, o hacer que crezcan en su Roth IRA libre de impuestos. Esta última opción es la mejor, ya que de todos modos no obtendrá el beneficio de las aportaciones antes de impuestos de su IRA tradicional.

Debería hacer la conversión lo antes posible. Tiene que pagar impuestos sobre las ganancias dentro de la IRA tradicional cuando haga la reinversión. Cuanto antes haga la reinversión, menos ganancias tendrá que pagar de impuestos. Puede hacer la reinversión una vez justo después de su última aportación a la IRA tradicional al final del año, o justo después de cada aportación a lo largo del año. Esta última opción requiere más trabajo, pero es más eficaz desde el punto de vista fiscal.

Edición: resulta que el OP tiene otra IRA tradicional con un $100k balance in pre-tax dollars. The pro-rata rule now applies and the decision to do the rollover or not is not as straight forward anymore since doing a complete rollover would incur a massive tax bill from those $ 100k.

Answer 2

¿Significa eso que si convierto mi cuenta IRA tradicional en Roth IRA, se aplicará la regla de prorrateo ya que tengo otra IRA (Roll Over IRA)? Si eso ocurre, acabaré pagando más impuestos.

Es correcto. Usted tiene efectivamente "un IRA" con $100k of pre-tax contributions and $ 6K de aportaciones después de impuestos (no dices qué parte de los 6K son aportaciones frente a crecimiento, pero asumo que son mayoritariamente aportaciones). Así que por cada $6 of Post-tax IRA you want to convert, you have to convert $ 100 de dinero de la IRA antes de impuestos. (más exactamente, si reinvierte $100, then $ 94,30 (100/106) de la misma estarán sujetos a impuestos, independientemente de la cuenta desde la que se reinvierta). Si quiere reinvertir la totalidad $6k you have to roll over the full $ 106.000 dólares, de los cuales 100.000 estarán sujetos a impuestos.

A menos que tenga el dinero para pagar el impuesto en un $100k rollover, I would just leave them alone. The only drawback is that the growth of the $ Los 6.000 euros no estarán libres de impuestos, pero siguen siendo impuestos aplazado . Así que aunque se triplique a $18k (meaning $ 12k es el crecimiento), estarás pagando impuestos por "sólo" 12k de crecimiento.

No parece un beneficio lo suficientemente grande como para pagar impuestos ahora en $100k. If the account grows by X and your tax rate T is the same when you withdraw, there's no difference mathematically in paying tax on $ 100k ahora (lo que le deja 100*T) para invertir o pedir prestado frente a pagar impuestos sobre 100+X cuando se retire.

Yo sólo alcanzaría el máximo de tu 401(k) y contribuiría a tu IRA tradicional o Roth después de eso. Una vez más, el punto de decisión para Trad vs Roth es si usted piensa que su tasa de impuestos será más alta o más baja en el futuro. Si cree que será más alto, es mejor pagar un tipo impositivo más bajo ahora contribuyendo a una Roth. Si cree que será más bajo, será mejor obtener la deducción fiscal ahora contribuyendo a una Trad. Si son iguales no importa.

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Acabo de ver este comentario:

El año pasado 2021, aporté 6000 dólares a la IRA tradicional. Todo ese dinero fue después de impuestos, lo que significa que ya pagué impuestos sobre mis contribuciones. Todavía no he llenado los impuestos para 2021.

Yo consultaría con tu corredor y vería si puedes reclasificar esto como una contribución antes de impuestos, y tomar la deducción. Simplificará la configuración de tu IRA ya que ahora todo tu dinero está antes de impuestos. Luego, toma el reembolso de impuestos y lo invierte para 2022 (o hacer otra cosa con él).