Tomar prestado y devolver los fondos de la HSA en el mismo año fiscal: ¿impuestos y/o multa?

Question

Tengo una cuenta de ahorro sanitaria desde hace varios años, y sé que sólo puedo sacar fondos de ella para gastos médicos cualificados.

Me pregunto si habrá impuestos y/o sanciones si hago lo siguiente:

1. Sacar 1.000 dólares en junio
2. Utilizar el dinero para gastos no médicos
3. En diciembre (el mismo año), vuelve a ingresar los 1.000 dólares en la cuenta

Dado que el importe "neto retirado" en la cuenta es $0, will the tax statement the bank sends me in January show the $ 1.000, o será 0? Y lo que es más importante, ¿está técnicamente permitido aunque en ese formulario aparezca que no se ha sacado nada?

Aparentemente hay una penalidad del 20% además de los impuestos que tienes que pagar por cualquier distribución de gastos médicos no calificados, ¿es así? todavía ¿se aplica a pesar de que yo devolví el dinero?

Answer 1

No, los desembolsos y las aportaciones de la HSA no se "compensan" así. Las aportaciones y los desembolsos se contabilizan por separado y deben ser calificados de forma independiente. Cualquier desembolso no cualificado está sujeto a impuestos y a una penalización del 20%. incluso si tiene suficientes contribuciones para compensarlo .

Existe una disposición para revertir un "distribución errónea" pero debe atestiguar que el desembolso fue:

por un error de hecho debido a una causa razonable

Así que no podrías utilizarlo en "gastos no médicos" y devolverlo sin más. Esa disposición es para los pagos que razonablemente pensar están cualificados pero se equivocan.

Answer 2

Aunque existe una disposición para devolver los fondos que se retiran accidentalmente de la cuenta, tendría que superar varios obstáculos.

La mayoría de las veces se debe a que se utiliza accidentalmente una tarjeta de débito vinculada. Esto es más difícil de hacer porque se supone que el sistema limita los lugares en los que se puede utilizar la tarjeta. La mía puede utilizarse en un centro médico. Pero en el supermercado sólo puede utilizarse en el mostrador de la farmacia.

Otro caso común es cuando se realiza un pago antes de que se calcule la factura final, y se paga de más. Esto ocurre cuando el proveedor quiere que usted pague en el momento del servicio, pero no tiene idea de cuál es el precio negociado.

Para hacer lo que sugieres tendrías que enviar los fondos al consultorio médico, y luego hacer que te los devuelvan.

Mi cuenta HSA me permite hacer una distribución "pay me back". Es decir, cuando he pagado la factura con dinero en efectivo o con otra tarjeta de crédito, y quiero devolverme el dinero. La HSA me exige que presente un EOB o algún otro recibo, de lo contrario lo calificarán como un uso no médico.

cuando he vuelto a depositar fondos cuando he pagado de más, he tenido que señalar la transacción vinculada al volver a enviar los fondos.