¿Cómo se documentan los desembolsos "en efectivo" de una HSA?

Question

La pregunta es bastante sencilla: el año pasado tenía una cuenta de ahorro para la salud (HealthEquity) y, debido a un cambio de trabajo, me cambié a un plan tradicional justo antes de finalizar el año. La mayor parte fue bastante sencilla: pagar las facturas que llegan del médico a través del portal en línea, mantener la cuenta con fondos, etc. Dicho esto, también tengo algunas recetas, y debido a que HealthEquity no proporciona una tarjeta, pagué todas ellas en la farmacia con mi tarjeta de crédito personal y solicité el reembolso a mi cuenta bancaria de HealthEquity.

Mi pregunta es la siguiente: Ahora que estamos en época de impuestos, ¿cómo diablos puedo demostrar a Hacienda que esos desembolsos de la HSA en mi cuenta bancaria fueron gastos médicos cualificados? ¿Tengo que hacerlo? He revisado el 1099-SA, y el 8889, y ambos parecen tomarte la palabra de que el dinero que dices que usaste para gastos médicos fue, de hecho, usado para gastos médicos, sin necesidad de ninguna prueba.

Otras respuestas parecen dar a entender que Hacienda básicamente no lo comprueba a no ser que muevas grandes cantidades de dinero y te hagan una auditoría. Supongo que la propia tarjeta de crédito lleva el nombre de la farmacia y el importe, así que sí técnicamente tener un rastro de papel para una auditoría - sólo estoy tratando de asegurarme de que no hay un campo de "justificación de los desembolsos en efectivo" que me falta en el formulario XXXXX del IRS que Consigue me auditó.

Answer 1

Tengo una HSA desde hace cinco años y nunca me han pedido ningún justificante cuando archivo mis impuestos que todas mis distribuciones fueron para gastos médicos aprobados. Sin embargo, en el caso de una auditoría, tendría que ser capaz de presentar recibos u otras pruebas de que esas distribuciones fueron para gastos médicos.

En el caso de que le hagan una auditoría, presentar los recibos de la farmacia sería la forma ideal de demostrar que la distribución fue para reembolsarse un gasto médico. Si no tienes los recibos, el extracto de la tarjeta de crédito al que te refieres podría ser mejor que nada, pero no sé si lo aceptarían porque no demuestra que compraste medicamentos recetados y no, por ejemplo, refrescos y caramelos en la farmacia. Guarda estos documentos junto con los de la declaración de la renta de ese año para tenerlos a mano si los necesitas.

Tenga en cuenta que tendrá que demostrar que las facturas que pagó a través del portal online eran también gastos médicos válidos, por lo que deberá guardar también copias de esas facturas.

Answer 2

En los sistemas de HSA que he utilizado, el proceso de reembolso me exigía proporcionar un PDF de la EOB del seguro. La EOB mostraba lo que se suponía que debía pagar por ese servicio/visita/prescripción después de tener en cuenta la tarifa negociada y la cantidad pagada de la póliza.

Esa información debería ser suficiente para hacer frente a cualquier investigación de Hacienda.

El proceso de pago a mi proveedor no requería una EOB porque el dinero se transfería al proveedor y no pasaba por mi cuenta bancaria. Este nivel de documentación no impide que pague de más al médico y obtenga el reembolso en efectivo, pero también podrían pedirle al médico sus registros si los fondos fueran lo suficientemente grandes.

No me han exigido que añada ninguna documentación a los formularios fiscales anuales.