Felicidades, ¡es un problema apasionante!
Como aún no has presentado la solicitud para 2021, tienes dos opciones, una de las cuales es exactamente la que has adivinado:
- Retirar las aportaciones más las ganancias. Siempre que lo haga antes de presentar sus impuestos para 2021, no habrá sanciones. Tendrá que pagar impuestos sobre cualquier ganancia más allá de los 12 mil dólares. Tenga en cuenta, usted puede ser capaz de abrir una cuenta de corretaje imponible regular con su custodio IRA y transferir las posiciones a esa cuenta sin vender y volver a comprar.
- Si desea contribuir a una IRA tradicional, debería poder "Recaracterizar" la(s) contribución(es) como si se hubiera(n) hecho a la IRA tradicional. Tenga en cuenta que si usted o su cónyuge tienen un plan de jubilación en el trabajo no podrán deducir las aportaciones. Sin embargo, la IRA no deducible (después de impuestos) puede volver a convertirse en una Roth, por lo que ésta puede ser la mejor opción en función de su intención original. Tenga en cuenta que la "Roth por la puerta trasera" tiene algunas advertencias adicionales que podrían afectar a su decisión de hacerlo.
Independientemente de lo que elija, tendrá que ponerse en contacto con el custodio de su cuenta IRA para rellenar los formularios adecuados. Yo les llamaría. También podrán hablarte de las opciones para una IRA no deducible y para volver a pasarla a la Roth, si eliges ese camino.
Nota al margen : que usted mencionó:
Vamos a probablemente superan los 208.000 dólares este año, lo que significa que no deberíamos tener derecho a ninguna contribución Roth IRA.
No hay prisa en esto. Puede hacer todo esto hasta que presente la declaración (antes del 15 de abril de 2022). También puedes esperar hasta final de año o cuando sepas seguro que superará la cantidad.
A modo de referencia, aquí está la información correspondiente norma del IRS en la Pub 590-A :
Retirada de los excesos de comilla. A efectos de determinar el exceso de aportaciones, toda aportación que se retire en la fecha de vencimiento (incluidas las prórrogas) para presentar la declaración de la renta del año, o antes, se considera una cantidad no aportada. Este tratamiento sólo se aplica si también se retiran las ganancias de las aportaciones. Las ganancias se consideran devengadas y percibidas en el año en que se realizó el exceso de aportación.
Tenga en cuenta que si usted investiga, unos párrafos más arriba de esa cita en Pub 590-A, dice "Un impuesto especial del 6% se aplica a cualquier exceso de contribución a una IRA Roth". Eso suena aterrador por sí mismo, pero no te preocupes, el texto citado tiene prioridad sobre eso si retiras antes de presentar la declaración, porque todos los fondos son "tratados como una cantidad no aportada" y por lo tanto la regla del 6% no se aplica.
