Preparar mi propia declaración de impuestos sobre donaciones en Estados Unidos: ¿una idea tonta?

Question

Resumen : Tengo que presentar una declaración de impuestos sobre donaciones en Estados Unidos. El contable quiere 750 dólares para prepararla. Creo que puedo prepararla yo mismo. ¿Es una mala idea?

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Mi cónyuge y yo somos ciudadanos y residentes de Estados Unidos. Hay un límite en la cantidad de dinero que podemos dar a nuestros hijos en cualquier año natural sin que se produzca la obligación de presentar una declaración de impuestos sobre donaciones, y yo lo he sobrepasado inadvertidamente. Vaya. (En cuanto a los problemas, no está mal tener uno).

En cualquier caso, no deberemos realmente ningún impuesto sobre donaciones. Existe una exención de por vida de 5,5 millones de dólares para cada uno y no creo que nos acerquemos nunca a superarla. Pero estamos obligados a presentar las declaraciones ( Formulario 709 del IRS ) para el año fiscal 2018. Mis contadores de impuestos dicen que suelen facturar alrededor de $ 750 para preparar un Formulario 709. ¡Wow!

Estoy considerando si sería razonable preparar las declaraciones yo mismo. He mirado el formulario y estoy leyendo las instrucciones, que no parecen confusas ni excesivamente largas. Me parece que nuestra situación en el impuesto sobre donaciones es inusualmente sencilla:

1. Sólo el único regalo hasta ahora
2. No se debe ningún impuesto
3. No hay regalos que comunicar de años anteriores
4. No DSUE
5. Sin IVA
6. No hay QTIP

Posibles complicaciones:

1. Yo presentaría una declaración casi idéntica para mi cónyuge
2. Las donaciones se destinaron a un Programa de Matrícula Cualificada

ninguna de las cuales parece demasiado difícil. Además, no espero aprovechar la opción de prorratear el regalo en cinco años, ya que no me libraría de presentar las declaraciones este año.

El aviso de la Ley de Reducción de Trámites que figura en las instrucciones del formulario 709 estima que rellenar y presentar el formulario supondrá unas seis horas, lo que considero un esfuerzo razonable para evitar una factura de 750 dólares del contable. Además, espero que me lleve algo menos de tiempo, ya que tengo pocos registros que reunir.

Así que desde aquí parece razonable, pero quizás estoy en una situación de Dunning-Kruger, y soy tan ignorante en materia de preparación de impuestos que soy inconsciente de mi propia incompetencia.

Mis preguntas:

1. ¿Es obviamente una idea terrible? Si es así, ¿qué podría salir mal?
2. Si no es una idea automáticamente terrible, ¿hay algún escollo sorpresa que no pueda prever?
3. ¿Qué más debería haber preguntado pero no supe hacerlo?

Answer 1

Primero, 2017. ¿Correcto? Usted está presentando la declaración de 2017.

El plan 529 tiene una perspectiva de 5 años. Se puede "potenciar el depósito" hasta el valor de 5 años.

Esto significa que no necesita aprovechar su exención vitalicia en absoluto. El 709 sigue siendo necesario, y no, no será difícil de rellenar. No tengo ni idea de cómo se calcula el tiempo, pero si se tarda más de una hora, me sorprendería.

Answer 2

Rellenar el primer formulario 709 es sencillo, los posteriores son un poco más complicados ya que hay que mirar hacia atrás y anotar la cantidad de exención que ya se ha utilizado en años anteriores, y hay que hacer algunos cálculos si la cantidad de exención de por vida ha cambiado a lo largo de los años. Una cosa que se puede esperar es que todo el asunto desaparezca: la eliminación del impuesto sobre el patrimonio por completo es muy deseada por un partido político y actualmente están en condiciones de hacer algo al respecto sin preocuparse por los vetos presidenciales.