Calcular un porcentaje de ahorro combinado cuando se ahorra dinero antes y después de impuestos

Question

Parece una pregunta muy simple y obvia, pero no encuentro ninguna pregunta anterior en este sitio que la aborde directamente. Tal vez sea tan sencilla que la gente la considere trivial.

Casi todos los consejos básicos sobre la jubilación acaban hablando de utilizar su porcentaje de ahorro para la jubilación como forma de determinar si está más o menos bien encaminado para la jubilación. Conceptualmente, esto es muy fácil: la cantidad ahorrada dividida por la cantidad ganada. Sin embargo, cuando se ahorra dinero tanto en cuentas antes de impuestos [IRA, 401(k), 457(b)] como en cuentas después de impuestos [Roth IRA, Roth 401(k), Roth 457(b)], comparar directamente la cantidad ahorrada en cada cuenta es engañoso.

Entonces, ¿cuál es la mejor manera de calcular un porcentaje de ahorro combinado cuando se utilizan cuentas antes y después de impuestos? ¿O el porcentaje de ahorro combinado no tiene sentido en estos casos?

Considere el siguiente ejemplo:

    Category                              Percentage        Amount  
    Gross Yearly Pre-tax Income                             $50,000  
    Voluntary Pre-tax 457(b) Cont.        8%                $4,000  
    Mandatory Pre-tax Pension Cont.       7%                $3,500  
    Gross Yearly Taxable Income                             $42,500  
    Combined State and Fed. Taxes         21%               $8,925  
    Net Yearly Take-home Income                             $33,575  
    Voluntary After-tax Roth IRA Cont.                      $6,000  

He estado contabilizando la contribución Roth después de impuestos convirtiéndola en una cantidad equivalente de dinero antes de impuestos dividiendo por (1 - tipo impositivo). Así que para el ejemplo anterior (me disculpo, he fallado completamente en el formato de esto como una ecuación bonita):

Ahorro combinado equivalente antes de impuestos = 4.000 + 6.000/(1 - 0,21) = 11.595 dólares

A continuación, calcularía mi porcentaje de ahorro en función de mis ingresos brutos anuales antes de impuestos, de la siguiente manera

Porcentaje de ahorro = 100 * 11595/50000 = 23,2%.

(Nótese que no estoy contando mi aportación a la pensión de ninguna manera porque aunque alguna vez reciba algún dinero de ella, no será proporcional a lo que puse).

¿Es esto correcto/tiene sentido? ¿Hay una forma mejor de calcular este porcentaje? ¿O cualquier porcentaje de ahorro combinado antes y después de impuestos va a ser siempre engañoso?

Answer 1

No hay magia en las reglas generales como el 15%. Es sólo un razonable cantidad para ahorrar en la mayoría de los casos, lo que significa que vives de forma conservadora con el 85% de tus ingresos. Si puedes ahorrar más, entonces ahorra más. Si todavía no puedes ahorrar tanto, entonces piensa en cómo aumentar tus ingresos o reducir los gastos si quieres alcanzar ese objetivo.

Creo que es justo mirar la cantidad equivalente antes de impuestos para asegurarse de que se está ahorrando lo suficiente. Si pones esa cantidad ahora, tendrás un saldo mayor pero tendrás que pagar impuestos.

Por ejemplo, poner $6,000 after tax is the same as putting in $ 7.549 antes de impuestos (suponiendo que también invierta el ahorro fiscal). Si crece un X% de aquí a la jubilación, el $6,000 will become $ 6.000*(1+X) libre de impuestos, mientras que el $7,549 will net you $ 7.549*(1+X)*(1-T) = 6.000 * (1+X), en igualdad de condiciones.

El supuesto principal es que su tramo impositivo es el mismo en el momento de la jubilación. Si cree que en el futuro estará en un tramo impositivo más bajo (recuerde que los retiros del 401(k) cuentan como ingresos a efectos de la tributación), entonces es matemáticamente mejor aplazar el impuesto en lugar de pagarlo ahora. Pero eso es sólo una optimización, y nadie sabe cómo cambiarán las leyes fiscales en los próximos 30 años.