Recaracterización de 2 años de aportaciones a la Roth IRA: ¿cuánto invertir a través de la Backdoor?

Question

He estado aportando por error a una IRA Roth para 2020 y 2021 mientras mi renta bruta ajustada (AGI) superaba el límite de 120k.

Por lo tanto, llamé a Vanguard para recaracterizar mis contribuciones a mi Roth IRA de 2020 y 2021 en una IRA tradicional.

Ahora, me gustaría contribuir a mi Roth IRA a través de la puerta trasera, y tengo alrededor de 11k en mi IRA tradicional.

Mi pregunta es: ¿puedo aportar sólo 6k de esta cantidad a mi Roth IRA? ¿O puedo aportar la totalidad de los 11k de la IRA tradicional a la Roth IRA?

Si sólo puedo aportar 6k, ¿qué debo hacer con los 5k restantes de la IRA tradicional? No quiero que me afecte la regla de prorrateo por tener tanto una IRA tradicional como una Roth IRA.

Answer 1

Está hablando de conversiones, que son diferentes de las contribuciones. No hay límite en la cantidad que puede convertir, por lo que puede hacer la totalidad de los 11.000 dólares, y de hecho esto es probablemente lo que quiere hacer. ¿Cuánto aportaste originalmente a tu Roth IRA en 2020 y 2021? Deberá el impuesto sobre la renta regular sobre la cantidad que convierta menos la suma de sus contribuciones (si es mayor que cero), pero lo mejor es seguir adelante y hacerlo, ya que cuanto más espere, más crecerá. Luego, a partir de 2022, puede contribuir a su IRA tradicional y convertirla inmediatamente en Roth, que es simplemente una Roth estándar por la puerta trasera.

La regla de prorrateo no es una preocupación importante para usted porque parece que la mayor parte de su saldo son comillas. Es más preocupante cuando tienes contribuciones deducibles a una IRA tradicional, o un 401(k) tradicional que has transferido, donde la cantidad antes de impuestos es significativa en relación con el total.