¿Son la HSA y la FSA malas ofertas?

Question

Según tengo entendido, las cuentas HSA y FSA tienen por objeto proporcionar a los particulares una forma de no pagar impuestos por el dinero que gastan en asistencia sanitaria. El individuo establece la cuenta para recibir una parte de sus ingresos cada mes, y esta parte no se grava. El problema es que sólo puede utilizar la cuenta para la atención sanitaria, por lo que no puede comprar una playstation con su FSA. Parece bastante razonable.

Sin embargo, en la práctica:

• Hay un tope muy pequeño en estas cuentas, que suele ser de unos 3.000 euros anuales. Así que, en el mejor de los casos, solo se ahorra 1.000 euros más o menos.
• No se puede cobrar la cuenta si no se gasta. En el caso de la FSA, no puedes sacar el dinero en absoluto. Con la HSA, pagas el impuesto sobre la renta que en principio estaba exento (lo que parece justo), pero luego también pagas un impuesto adicional del 20% (que no).
• Es difícil incluso trasladar los fondos no gastados al año siguiente, por ejemplo, con la FSA.

En efecto, resulta que hay una trampa mayor: El plan se basa en la capacidad de predecir con exactitud cuánto se gastará en sanidad ese año, y depositar exactamente esa cantidad en la cuenta. Si se infravalora, se pierde el objetivo de que la cuenta esté exenta de impuestos. Si lo sobreestima, acabará perdiendo más dinero. En Internet, veo muchos consejos sobre "encontrar formas de gastar los fondos de la FSA no utilizados a final de año", lo que parece que te atrapa para que hagas gastos innecesarios. Además, el objetivo del seguro es eliminar el elemento de tener que apostar sobre cuánto crees que vas a gastar, y en su lugar amortizar la larga cola en pagos más consistentes. ¿No es el enfoque de las HSA/FSA el que anula este punto?

Al parecer, hay personas que también utilizan estas cuentas como vehículos de inversión. Esto también me parece dudoso. Con la FSA, y suponiendo que no tengas una bola de cristal, acabas teniendo que comprar un montón de medicamentos que no necesitas al final del año. Tal vez si tuvieras una forma de revender luego esta medicina al precio de venta al público podría funcionar, pero normalmente los precios no funcionan así (y probablemente cuente como fraude fiscal). Con la HSA, si puedes esperar hasta los 65 años, al menos puedes sacar el dinero de forma gratuita, pero entonces tiene básicamente los riesgos de retirada anticipada de un 401(k), sin el beneficio de la compensación del empleador.

Me imagino que estas cuentas son un buen negocio si tienes enfermedades crónicas graves y gastas muchos miles al año en atención sanitaria. Pero una persona así no se beneficiaría mucho de estas cuentas, por lo pequeño que es el tope. No pagar impuestos por una pequeña fracción de tu gigantesca factura médica seguramente no hace daño, pero parece una gota de agua.

Entonces, ¿para quién son estas cuentas? ¿Qué tipo de persona vería una cuenta FSA o HSA y pensaría "es un gran negocio"?

Answer 1

¿Para quién son estas cuentas? ¿Qué tipo de persona vería una cuenta FSA o HSA y pensaría "es un gran negocio"?

• FSA: Aquellos que tienen gastos recurrentes, o procedimientos planificados este año.
• HSA: Todos.

El concepto de "úselo o piérdalo" de una FSA significa que probablemente no debería adivinar cuánto podrá gastar. En cambio, la mayoría de la gente es mejor que se comprometa sólo con la cantidad de dinero que sabe que va a gastar. Para alguien que tiene gastos recurrentes de $100 per month for covered medications and/or other eligible charges, it makes sense to commit to $ 100/mes a su FSA para que esa cantidad sea deducible fiscalmente.

Las HSA son una cosa totalmente diferente. No hay que comprometer ninguna cantidad en una HSA. Para las personas que viven de un sueldo a otro y no tienen el flujo de efectivo para contribuir a su HSA, pueden esperar a depositar dinero en su HSA hasta que tengan una factura elegible para pagar. Por lo tanto, ir al médico, recibir la factura, depositar el dinero en la HSA, y luego pagar la factura con ese dinero. En teoría, uno podría hacer esto en tiempo real mientras está en la consulta del médico si sus cuentas corrientes y su HSA están en el mismo banco. De este modo, no se deposita más dinero del necesario, pero se sigue obteniendo la ventaja fiscal sobre todo el dinero gastado (hasta el límite de la aportación). Tienes razón en que puede que sólo se ahorre hasta 1.000 dólares al año para la mayoría de la gente, pero aun así merece la pena hacerlo, ¿no? Si lo prefiere, podría incluso pagar sus facturas médicas con su tarjeta de crédito personal (tal vez para obtener un 2% de cashback o puntos), y luego reembolsarse a sí mismo mañana, el mes que viene, o incluso años en el futuro, lo que nos lleva a:

Las personas que tienen el flujo de caja para contribuir a una HSA y potencialmente no gastarlo todo ese año, o no gastar nada a propósito, también se benefician de ella por la misma razón por la que uno también contribuiría a una IRA tradicional: deducción de impuestos en la contribución más ganancias libres de impuestos hasta que lo retires (excepto que tienes que esperar hasta los 65 años en lugar de 59,5 para retirar sin penalización). Sin embargo, es mejor que una IRA tradicional porque, de aquí a entonces, puede conservar la documentación y un total actualizado de todos sus gastos médicos admisibles durante muchos años, y cuando decida sacar el dinero de la HSA, (que puede ser en cualquier momento que quieras sin penalización), esa cantidad está libre de impuestos. Sólo el exceso más allá de eso está sujeto a impuestos y no debe ser retirado hasta los 65 años. Es una especie de combinación de lo mejor de la Roth y la IRA tradicional, lo que le confiere un raro "triple beneficio fiscal": contribuciones deducibles de impuestos, crecimiento libre de impuestos y distribuciones libres de impuestos para gastos médicos elegibles. No sería descabellado que alguien sacara el máximo de su HSA cada año, pagara de su bolsillo los gastos médicos y tuviera 500.000 dólares después de 35 años. Con suficientes recibos ahorrados, una buena parte de eso podría retirarse libre de impuestos. Incluso la persona más sana es probable que tenga algunos gastos médicos costosos en algún momento de su vida.

Al comparar los planes médicos, asegúrese de tener en cuenta los beneficios fiscales, ya que aunque un plan con derecho a HSA tendrá un deducible y un MOOP (gasto máximo de bolsillo) más altos que un plan sin HHP, a veces las ventajas fiscales junto con las primas más bajas hacen que sea un mejor negocio en general. Esto es especialmente cierto cuando un empleador proporciona alguna cantidad de contribuciones de HSA para usted (que, por cierto, va hacia su límite de contribución anual de $3650/$ 7300 en 2022).

Notas secundarias:

1. Hay una pequeña diferencia entre depositar dinero en su HSA usted mismo, y que su empleador lo haga a través de la nómina. Aunque ambos son totalmente deducibles de impuestos, cuando su empleador reduce su nómina, también evita pagar su parte de impuestos FICA sobre esa cantidad, lo que le ahorra un 7,65% adicional. (Sin embargo, esa reducción también puede reducir ligeramente su paga máxima de la Seguridad Social cuando empiece a cobrarla).
2. Las cuentas HSA son suyas, incluso si cambia de empresa. Hoy en día, muchos empleadores tienen un banco preferido para las cuentas HSA, pero también deberían poder hacer un depósito directo en el banco de su elección.

Answer 2

Para la FSA, es cierto, sólo debe participar alguien que sea un buen planificador. De lo contrario, se corre el riesgo de perder el dinero no utilizado al final del año. Los buenos planificadores pueden empezar con las categorías de salud que son fáciles de predecir para el año siguiente, por ejemplo, sus gastos rutinarios para visitas al dentista y recetas. Aquí tienes una planificación formulario [PDF].

En el caso de la HSA, no hay plazo de gasto, por lo que algunos considerarlo una cuenta de inversión. Si deja de ser elegible para una HSA en el trabajo, o deja su trabajo, puede transferir su cuenta a una HSA que usted controla personalmente .

Answer 3

La HSA es el mejor vehículo de inversión (una vez que las contribuciones del empleador están al máximo). Esto se debe a que es la única inversión con triple ventaja fiscal. Las aportaciones a la cuenta son antes de impuestos, las ganancias son libres de impuestos y los retiros calificados son libres de impuestos. Los 401K/IRAs tributan en un extremo u otro dependiendo de si es Roth o regular. La HSA es la única forma de evitar los impuestos en ambos extremos.

Además, algunas empresas realizan contribuciones de los empleados a su HSA, normalmente como incentivo para cambiar a un plan con deducible alto. Esto ahorra dinero a la empresa, por lo que a menudo dividen la diferencia y la acreditan a su HSA. Pueden usar la compensación o hacer una suma global. Esto no cuenta como ingreso, por lo que le ahorra al empleador y a usted el impuesto sobre la nómina.

Answer 4

Como respuesta adicional que se suma a la respuesta de @TTT, poner dinero en una HSA durante los años de ganancia y dejar que se invierta por sí mismo hasta la jubilación puede dar una cantidad muy considerable de dinero disponible durante los años de jubilación, cuando los ingresos suelen ser menores que los años de ganancia (o relativamente fijos), y las necesidades médicas suelen ser mayores a medida que una persona envejece. Por lo tanto, puede ayudar a cubrir esos gastos médicos más elevados en la edad de jubilación sin tener que recurrir a los ingresos mensuales normales de la jubilación, que pueden no tener mucho más disponible que los gastos de subsistencia normales.

Answer 5

La FSA es un buen negocio, básicamente es una forma de evitar el gigantesco PITA que viene con detallar y reclamar sus gastos médicos al presentar sus impuestos. Si tienes gastos médicos planificados y recurrentes, como una prescripción cara, visitas regulares programadas con copagos, etc., establece tu FSA para cubrir el mínimo esperado y si te quedas un poco corto al final del año, simplemente compra algunos productos médicos duraderos o date un masaje "médico" para aliviar el estrés (gasto permitido de un terapeuta con licencia).

La HSA es una fantástico trato. Es una cuenta de inversión libre de impuestos (sólo tienes que usarla de esa manera y no sólo mantener el dinero allí como una cuenta corriente), que se puede retirar a los 65 años sin pagar ningún impuesto lo que sea (a diferencia de un 401K). Funcionalmente, incluso se puede gastar el dinero en gastos no médicos, porque he encontrado que los quioscos de auto-caja en la mayoría de las principales farmacias de EE.UU. son mal (o no desde el punto de vista de las farmacias lol) codificado y le permitirá comprar los artículos no médicos que todos venden con una tarjeta de crédito HSA. (EDIT como los comentaristas han mencionado, esto puede potencialmente conseguir en problemas con el IRS, pero creo que no es la razón principal para evitar hacerlo --->) Tengo un joven compañero de trabajo que se divierte comprando toda su cerveza con el dinero de su HSA proporcionada por el empleador (obviamente no tiene muchos gastos médicos, siendo joven). Pero siempre le digo que es una muy mala idea, ya que: la sanidad en 'Murica es ruinosamente caro. El total del nacimiento de mi hija fue 45K con ~3.5K en co-pagos que pagué de mi HSA. Y eso fue por una cesárea 100% perfecta y sin complicaciones. Si usted planea tener hijos, especialmente más de 1, entonces incluso si usted maximiza su contribución e invierte sabiamente, las posibilidades de que alguna vez vea algo de ese dinero libre de impuestos a la edad de 65 años son bastante escasas. P.D. Acabo de recordar: de hecho hay una manera de hacerlo. Tengo un compañero de trabajo que se empeña en no gastar nunca el dinero de su HSA (los gastos médicos corren de su bolsillo), sino que lo utiliza exclusivamente como vehículo de inversión, con la intención de cobrarlo libre de impuestos cuando se jubile. Compró bastantes acciones de Tesla cuando estaban baratas y siempre se queja de no haber sido lo suficientemente inteligente como para comprar más.