¿Financiar una empresa y no ser gravado en su presupuesto inicial?

Question

Si entiendo correctamente, en la mayoría de los países (pero supongamos que en particular en EE. UU.). Digamos que soy un empleado normal. Gano dinero, pago mis impuestos y ahorro algo. Después de unos años tengo ahorrados $200k. Decido renunciar a mi trabajo y comenzar una empresa de responsabilidad limitada. Abro una cuenta bancaria de la empresa y pongo$100k de mis ahorros personales en esa cuenta bancaria de la empresa para que la empresa comience a funcionar.

Si entiendo correctamente, al final del año fiscal de la empresa se gravará ese $100k como ingreso de la empresa (o cualquier parte que no haya gastado). A pesar de que ya fui gravado cuando gané el dinero, estoy siendo gravado efectivamente nuevamente.

¿Es esto cierto? Parece extraño ser gravado dos veces. Una vez cuando gané el dinero y nuevamente como mi empresa cuando se lo di a la empresa.

Por supuesto, si mi empresa tiene ingresos reales de ventas o contratos (no solo dinero de mi cuenta personal a la cuenta bancaria de la empresa) entonces, por supuesto, esperaría tener que pagar impuestos.

¿Es normal este problema de doble imposición? ¿Hay alguna manera de evitarlo? Por ejemplo, tal vez en lugar de poner $100k en la cuenta de la empresa, poner solo exactamente lo que se necesita para que la empresa funcione cada mes. Si la empresa necesita$2k para pagar el alquiler este mes, entonces transfiero $2k de la cuenta personal a la empresa, la empresa gasta$2k, no se acumula ingresos en la empresa.

Suena doloroso tener que hacer esas transferencias cada pocas semanas, pero por supuesto suena peor si, digamos, después de un año los gastos son solo de $20k, queda$80k en la cuenta de la empresa (el 100% era mi dinero antes de transferirlo) y ahora el gobierno exige el 20%-50% de esos $80k

¿Es así como son las cosas o hay alguna manera adecuada de evitarlo?

Answer 1

No, eso no es cierto. La empresa solo paga impuestos sobre sus ganancias, las cuales se calculan ampliamente como ingresos menos gastos.

Tu dinero inicial, o cualquier dinero que des a la empresa en el futuro, no es ingreso, sino una inversión. Puedes tratarlo como capital social (patrimonio), o como un préstamo - un préstamo probablemente sea mejor si eres el único propietario ya que facilita recuperarlo si lo deseas sin ser gravado nuevamente.

Los detalles exactos de cómo hacer cada una de estas cosas variarán según la jurisdicción, pero asegúrate de documentar tu elección por escrito para facilitar la prueba a las autoridades fiscales más adelante.

Es importante tener en cuenta que puede haber un elemento de doble imposición cuando retiras las ganancias de la empresa: esas ganancias serán gravadas en la empresa (impuesto corporativo) y luego como ingresos para ti personalmente. Los detalles variarán según la jurisdicción y puede haber ciertas exenciones para reducir o eliminar la doble imposición, o las tasas impositivas en cada caso pueden ser lo suficientemente bajas como para que esto sea ventajoso de todos modos - a menudo tiene más sentido pagarte un salario pequeño y el resto como dividendos.