¿Qué ocurre cuando una aportación al Roth 401(k) interfiere con los impuestos sobre la nómina?

Question

Intenté buscar esto en Google pero había demasiados resultados de búsqueda irrelevantes. También he consultado los documentos del plan Roth 401(k), pero no he encontrado ninguna sección al respecto.

Mi salario está en el rango de 30-40k. Mis ingresos netos por período de pago son menos de 50 dólares porque contribuyo alrededor de 3/4 de mis ingresos al Roth 401(k). Me preguntaba: Teóricamente puedo aportar hasta el 90% por periodo de pago ya que este es el límite según el Plan, ¿qué pasa si elijo aportar un porcentaje que recorta los ingresos que normalmente van a impuestos sobre la nómina?

¿Permitiría esto el departamento de contabilidad de una empresa? ¿Sería tan simple como tener una factura de impuestos más alta al final del año? O, dado que al departamento de contabilidad no le importa o no lo detecta, ¿vendría Hacienda a por mí por infra-retención?

¡Muchas gracias!

Answer 1

Creo que simplemente tendrás que preguntarle a tu departamento de RRHH cómo manejarían esto. Supongo que primero se haría la retención, y el resto sería elegible para tratar de cumplir con tu porcentaje, si es posible. Si se cumple, entonces te cortan un cheque por el resto, y si no, simplemente no recibes la paga. La razón por la que creo que se haría así es por la situación exacta que has descrito: que alguien deba más dinero de impuestos del que tiene.

Si (y sólo si) tienes otra fuente de ingresos (o muchos ahorros) puedes tener incentivos para hacer lo que sugieres. Una cosa que podrías hacer es aumentar tus prestaciones en tu W4 para reducir tu retención, dejando más para el 401k. La diferencia la compensarías disminuyendo tus desgravaciones o añadiendo impuestos adicionales en los W4 de tus otros trabajos, o haciendo pagos trimestrales extra sobre los ingresos de los autónomos.

O bien, podría maximizar el 401k tradicional en su lugar y evitar el problema por completo. Sin embargo, yo no lo recomendaría en tu situación, sobre todo si crees que estarás en un tramo impositivo más alto más adelante.