[Fuente:] Como puede ver en la tabla El $105,000 government bond matures at $ 100.000, para una pérdida de capital de $5,000. The investor would also collect interest totalling $ 9.660 en los tres años ( $100,000 x 0.0322 x 3). But here’s the thing: Even though the capital loss takes a big bite out of the investor’s return, the entire $ Los 9.660 euros en pagos de intereses están sujetos a impuestos al tipo marginal del inversor (que aquí se supone que es 46.41% ).
El impacto fiscal asciende a $4,483. If you subtract that amount, and the $ 5.000 de pérdida de capital, de la $9,660, in interest the investor is left with an after-tax return of just $ 177. Es cierto que, en teoría, podría utilizar la pérdida de capital para compensar otras ganancias de capital -suponiendo que las tenga-, pero eso sólo elevaría el rendimiento neto a 1.337 dólares, lo que sigue siendo bastante malo. Es cierto que, en teoría, podría utilizar la pérdida de capital para compensar otras ganancias de capital -suponiendo que las tenga-, pero eso sólo aumentaría el rendimiento neto a 1.337 dólares, lo que sigue siendo bastante malo .
Para calcular la rentabilidad después de impuestos con el uso de $5,000 capital loss, why perform the arithmetic coloured in orange above? To wit, why multiply $ ¿5000 x 50% x 46,41%?
Sé que el artículo parte del 46,41% como tipo impositivo marginal del inversor.
