Devolución del exceso de aportaciones del 401k tras la reinversión en la IRA

Question

Supongamos lo siguiente:

1. Aportar 50.000 dólares al 401k antes de impuestos
2. El 401k crece un 5%.
3. El 401k se transfiere a la IRA tradicional

¿Cuál es el procedimiento adecuado para devolver el exceso de aportación al 401k? ¿Qué formularios hay que presentar? ¿Qué plazos importantes hay (año natural, fecha de presentación, etc.)?

• ¿Es demasiado tarde una vez que se produce la prórroga? En este caso, ¿se penaliza el exceso de comilla a perpetuidad?
• ¿Puede ejecutarse en la cuenta individual el mismo proceso/cálculo utilizado para devolver la aportación (retirar el exceso + las ganancias del exceso)? En este caso, ¿cómo se gestionaría el 1099-R, sobre todo teniendo en cuenta que el código de distribución puede ser incorrecto

Answer 1

1. Aportar 50.000 dólares al 401k antes de impuestos

Si esto se hace en un año, no debería ocurrir nunca. Todos los administradores de 401(k) que he utilizado durante décadas han impedido que esto ocurra. No te permitirán poner más en el sistema de lo que la ley permite.

La única excepción es cuando se cambia de trabajo o se tiene más de un trabajo en ese año. En esos casos, no disponen de toda la información, por lo que no podrían bloquear ninguna otra comilla antes de que alcances el máximo anual.

Por ejemplo, si tiene menos de 50 años, el límite de 2021 es $19,500. If you did $ 15.000 en contribuciones 401(k) antes de impuestos y/o Roth en tu trabajo, y luego dejas de trabajar y te incorporas a otra empresa. La nueva empresa te dejaría poner 19.500 dólares más porque no sabían del otro 401(k).